GFI France Valley Patrimoine

La Stratégie d’Investissement

Les Avantages Fiscaux Détaillés

Répartition géographique du fonds (en valeur)

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FAQ – GFI France Valley Patrimoine

• Qu’est-ce que le GFI France Valley Patrimoine et quel est son objectif ?

Le GFI (Groupement Forestier d’Investissement) France Valley Patrimoine est un fonds d’investissement dont l’objectif est d’acquérir et d’exploiter durablement des forêts situées en France métropolitaine et potentiellement en Europe. Le fonds se concentre sur l’acquisition de forêts sélectionnées selon des critères stricts, notamment la qualité des sols, la diversité des essences d’arbres, les caractéristiques climatiques et la maturité des bois. Il vise à concilier performance financière, organisation fiscale et protection de l’environnement. Il est classé « Article 9 » selon le règlement européen SFDR, signifiant qu’il poursuit un objectif d’investissement durable au niveau environnemental.

• Comment la performance du GFI est-elle déterminée ?

La performance du GFI France Valley Patrimoine est déterminée par la somme du rendement d’exploitation net des forêts (revenus des coupes de bois moins les coûts d’exploitation) et de l’évolution de la valeur des forêts. Il est important de noter que le rendement d’exploitation net n’est pas garanti et que la valeur des forêts peut fluctuer en fonction de l’offre et de la demande sur le marché du bois et du prix à l’hectare.

• Quels sont les principaux risques associés à un investissement dans le GFI France Valley Patrimoine ?

L’investissement dans un GFI comporte plusieurs risques. Il existe un risque de perte en capital, car le GFI n’offre pas de garantie en capital et la valeur des parts peut diminuer. Il y a également un risque de liquidité, car la revente des parts n’est pas garantie en termes de délai ou de prix. D’autres risques incluent les risques d’exploitation liés aux variations de la production, aux aléas climatiques et aux risques phytosanitaires, le risque lié à l’inflation (la performance du GFI n’étant pas indexée à l’inflation), et le risque de crédit (si les parts sont souscrites à crédit). Il existe également des risques ESG (environnementaux, sociaux et de gouvernance) ou risques de durabilité.

• Quels sont les avantages fiscaux liés à un investissement dans le GFI France Valley Patrimoine ?

Les investissements dans le GFI France Valley Patrimoine peuvent offrir plusieurs avantages fiscaux, notamment un abattement de 75% sur les droits de mutation à titre gratuit (donation ou succession) sans limite de montant (sous condition de détention de moins de 10% du capital et des droits de vote du Fonds). Ces avantages s’appliquent sur la quote-part effectivement investie en forêt, qui n’est pas garantie. Il y a également une exonération d’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière) sans limite de montant, sous la même condition de détention de moins de 10% du capital et des droits de vote du Fonds. Un délai de deux ans doit être respecté pour l’acquisition de parts existantes, en secondaire. Les avantages fiscaux obtenus dans le cadre de la Loi IR-PME ne sont pas remis en cause dans les cas de décès (et donc de transmission), invalidité et licenciement.

• Comment France Valley s’assure-t-elle d’une gestion durable des forêts ?

France Valley s’engage dans une gestion forestière durable en faveur de la biodiversité. 100% de ses forêts sont certifiées PEFC/FSC ou en cours de certification. L’entreprise a développé l’Indice de Carbone Forestier (ICF) qui permet de mesurer et d’améliorer la séquestration de dioxyde de carbone par les forêts. De plus, France Valley est signataire des PRI (Principles for Responsible Investment) des Nations Unies et membre de l’OBC (Organization for biodiversity certificates). Toutes les forêts du GFI font l’objet d’un Plan Simple de Gestion agréé par le CNPF (Centre National de la Propriété Forestière).

• Quelle est la stratégie d’investissement du GFI France Valley Patrimoine en termes de diversification ?

Le GFI France Valley Patrimoine poursuit une stratégie de diversification de son patrimoine. Ceci se traduit par une variété de situations géographiques (en France et en Europe), une diversité des essences d’arbres, différentes maturités de peuplements (jeunes, intermédiaires, matures) et une diversification des marchés pour les bois (mérandiers, construction, menuiserie, etc.). La diversification est une mesure contre les aléas climatiques et phytosanitaires. Le GFI diversifie également entre un potentiel de rendement (revenus issus de coupes de bois) et un potentiel de capitalisation (jeunes peuplements en visant l’appréciation de valeur et non les revenus).

• Comment puis-je obtenir plus d’informations et souscrire des parts du GFI France Valley Patrimoine ?

Pour obtenir plus d’informations sur le GFI France Valley Patrimoine et pour souscrire des parts, il est conseillé de consulter la Note d’Information, les Statuts, le Document d’Informations Clés (DIC), le Bulletin de Souscription, le dernier Bulletin Semestriel d’information et le dernier rapport annuel. Ces documents sont disponibles gratuitement auprès de France Valley et sur leur site Internet. Pour savoir si cet investissement correspond à vos besoins et votre stratégie, nous vous recommandons de passer par unConseiller en Gestion de Patrimoine ayant le statut CIF (Conseiller en Investissements Financiers). Nos experts Aeternia Patrimoine à Bordeaux sont à votre disposition pour cette étude patrimoniale.