PERI pour salariés : guide pour optimiser votre épargne

Vous souhaitez optimiser votre épargne en tant que salarié ? Le PERI pour salariés pourrait être la solution idéale. Ce dispositif d’épargne retraite offre de nombreux avantages pour préparer sereinement votre avenir financier. Dans cet article, nous allons voir ensemble comment tirer le meilleur parti du PERI pour améliorer votre épargne.

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Qu’est-ce que le PERI pour salariés ?

Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERI) est un dispositif mis en place pour aider les salariés à constituer une épargne en vue de leur retraite. Il s’inscrit dans la réforme globale de l’épargne retraite initiée par la loi PACTE de 2019. Le PERI pour salariés se distingue par sa flexibilité et sa portabilité, ce qui signifie que vous pouvez le conserver et continuer à l’alimenter même en changeant d’employeur ou en devenant travailleur indépendant.

Contrairement aux anciens dispositifs tels que le PERP ou le contrat Madelin, le PERI simplifie les conditions de souscription et d’utilisation. En 2025, le PERI est devenu l’outil principal pour préparer sa retraite de manière individuelle, tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux.

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Les avantages du PERI pour optimiser votre épargne

Le PERI offre plusieurs avantages pour les salariés souhaitant optimiser leur épargne. Tout d’abord, les versements effectués sur un PERI sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de 10 % des revenus professionnels nets de l’année précédente, avec un plafond de 32 908 € en 2025. Cela permet de réduire considérablement votre impôt sur le revenu, tout en augmentant votre capacité d’épargne.

Ensuite, les fonds investis dans le PERI bénéficient d’une fiscalité attractive lors de la sortie, surtout si vous optez pour une sortie en rente viagère. De plus, le PERI offre une grande souplesse dans les choix d’investissement, vous permettant de diversifier votre portefeuille et de maximiser le rendement potentiel de votre épargne.

Par exemple, un salarié gagnant 50 000 € par an peut déduire jusqu’à 5 000 € de versements sur son PERI, réduisant ainsi sa base imposable à 45 000 €. Si son taux marginal d’imposition est de 30 %, cela représente une économie d’impôt de 1 500 €.

Comment souscrire à un PERI en tant que salarié ?

La souscription à un PERI est accessible à tous les salariés, quel que soit leur secteur d’activité ou leur niveau de revenu. Pour ouvrir un PERI, il vous suffit de contacter un établissement financier habilité, tel qu’une banque, une compagnie d’assurance ou un courtier en ligne. Avant de souscrire, il est important de comparer les offres disponibles sur le marché pour choisir celle qui correspond le mieux à vos besoins et à votre profil d’investisseur.

Lors de la souscription, vous devrez remplir un questionnaire pour déterminer votre profil de risque (prudent, équilibré, dynamique). Ce profil permettra d’adapter la composition de votre portefeuille d’investissement en fonction de votre tolérance au risque et de votre horizon de placement. Certains établissements proposent des frais de gestion attractifs, il est donc essentiel de prêter attention aux coûts associés au PERI pour maximiser votre rendement net.

Les modes de gestion du PERI : libre ou pilotée

Lors de la souscription de votre PERI, vous aurez le choix entre plusieurs modes de gestion pour vos placements. La gestion libre vous permet de choisir vous-même les supports d’investissement, en fonction de vos connaissances et de votre appétence au risque. Vous aurez accès à une large gamme de produits financiers tels que des fonds en euros, des unités de compte, des actions ou des obligations.

La gestion pilotée, quant à elle, confie la gestion de vos fonds à des experts qui adapteront vos placements en fonction de votre profil et de votre horizon de retraite. Ce mode de gestion est particulièrement adapté aux personnes qui ne souhaitent pas gérer activement leur épargne ou qui manquent de temps et de connaissances pour le faire. Les gestionnaires professionnels ajustent régulièrement le portefeuille pour optimiser le rendement tout en maîtrisant le risque.

Depuis 2023, de nombreux établissements proposent également des gestions pilotées à thématiques spécifiques, comme l’investissement socialement responsable (ISR) ou encore les technologies innovantes, vous permettant ainsi d’aligner vos investissements avec vos valeurs personnelles.

Les possibilités de déblocage anticipé du PERI

Bien que le PERI soit un produit d’épargne retraite destiné à être débloqué lors de votre départ à la retraite, certaines situations permettent un déblocage anticipé des fonds. Parmi ces cas, on retrouve :

• L’achat de la résidence principale.
• L’expiration des droits à l’assurance chômage après une période de chômage non indemnisé de deux ans.
• L’invalidité du titulaire du plan, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS.
• Le décès du conjoint ou partenaire de PACS.
• Le surendettement, sur demande de la commission de surendettement des particuliers.
• La cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.

Ces dispositions offrent une certaine flexibilité en cas d’imprévu majeur, vous permettant d’accéder à votre épargne en cas de besoin urgent. Toutefois, il est important de noter que le déblocage anticipé peut avoir des conséquences fiscales et doit être bien réfléchi.

La fiscalité avantageuse du PERI pour salariés

L’un des atouts majeurs du PERI réside dans sa fiscalité avantageuse. Le PERI bénéficie d’un régime fiscal attractif à plusieurs niveaux :

• À l’entrée : Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de plafonds annuels. Cette déduction peut représenter une économie d’impôt substantielle pour les contribuables les plus taxés.
• Pendant la phase d’épargne : Les gains réalisés au sein du PERI ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux tant qu’ils restent investis dans le plan. Cela favorise la capitalisation des intérêts sur le long terme.
• À la sortie : Lors du déblocage des fonds à la retraite, la fiscalité dépend du mode de sortie choisi (capital ou rente) et de la nature des versements (déductibles ou non déductibles). Généralement, la rente viagère est partiellement imposable selon un barème spécifique, tandis que le capital est soumis à l’impôt sur le revenu après application d’un abattement.

Il est donc essentiel de bien planifier la sortie du PERI pour optimiser la fiscalité en fonction de votre situation personnelle au moment de la retraite.

Comparaison avec d’autres dispositifs d’épargne retraite

Par rapport aux anciens dispositifs tels que le PERP, le Madelin ou le PERCO, le PERI se distingue par sa simplicité et sa souplesse. Il regroupe les anciens produits d’épargne retraite en un seul plan, simplifiant ainsi la gestion pour les épargnants. De plus, le PERI est plus flexible en termes de sorties anticipées, notamment pour l’acquisition de la résidence principale.

En comparaison avec l’assurance-vie, le PERI offre des avantages fiscaux à l’entrée plus intéressants grâce à la déduction des versements, mais impose des conditions plus strictes pour le retrait des fonds. L’assurance-vie reste un outil complémentaire pour les épargnants souhaitant disposer d’une épargne disponible à tout moment, avec une fiscalité avantageuse au-delà de huit ans de détention.

Conseils pour maximiser les bénéfices du PERI

Pour tirer le meilleur parti de votre PERI, voici quelques conseils :

• Commencer tôt : Plus vous commencez à épargner tôt, plus vous bénéficiez de l’effet des intérêts composés. Même des versements modestes peuvent générer un capital significatif sur le long terme.
• Optimiser les versements : Profitez des plafonds de déductibilité pour maximiser votre économie d’impôt. Si vos revenus augmentent, envisagez d’accroître vos versements pour bénéficier pleinement des avantages fiscaux.
• Diversifier les investissements : Diversifiez vos supports d’investissement pour améliorer le rendement potentiel de votre épargne et réduire les risques. N’hésitez pas à consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour élaborer une stratégie adaptée.
• Surveiller les frais : Les frais de gestion peuvent avoir un impact significatif sur le rendement net de votre épargne. Comparez les offres et privilégiez les établissements proposant des coûts compétitifs.
• Adapter la stratégie en fonction de l’âge : À mesure que vous vous rapprochez de la retraite, il peut être judicieux de sécuriser votre épargne en privilégiant des placements moins risqués.

Par exemple, un salarié de 30 ans qui commence à verser 3 000 € par an sur son PERI, avec un rendement annuel moyen de 5 %, disposera d’un capital de près de 200 000 € à l’âge de 65 ans. En comparaison, s’il avait commencé à 40 ans, le capital accumulé aurait été d’environ 113 000 €, soit une différence de près de 87 000 € due à la durée plus courte et à l’effet des intérêts composés.

Ce qu’il faut retenir sur le PERI pour salariés

Le PERI s’est imposé, en 2025, comme un outil essentiel pour la préparation de la retraite des salariés. Il combine souplesse, avantages fiscaux et possibilités d’investissement adaptées à tous les profils. En tant que salarié, il est important de considérer le PERI dans votre stratégie patrimoniale pour assurer votre avenir financier.

En faisant appel à un conseiller en gestion de patrimoine, vous pouvez optimiser votre utilisation du PERI en fonction de vos objectifs personnels, de votre situation financière et de votre appétence au risque. N’attendez pas le dernier moment pour préparer votre retraite ; plus tôt vous commencerez, plus vous pourrez profiter des avantages de ce dispositif.

Selon les projections actuarielles, pour maintenir votre niveau de vie à la retraite, il est estimé qu’il faut disposer d’une épargne complémentaire représentant environ 70 % de votre dernier salaire. Le PERI peut contribuer significativement à atteindre cet objectif, surtout si vous commencez à épargner tôt et de manière régulière.

Conclusion

Le PERI pour salariés est un outil performant pour préparer sereinement votre retraite tout en optimisant votre épargne dès aujourd’hui. Grâce à ses avantages fiscaux, sa flexibilité et ses multiples options de gestion, il s’adapte aux besoins de chacun. En envisageant une stratégie d’épargne à long terme avec le PERI, vous vous assurez une sécurité financière pour votre avenir. N’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel pour maximiser les bénéfices de ce dispositif.