Assurance-vie et succession : protéger votre patrimoine

Vous vous demandez comment optimiser votre Succession et assurance-vie pour protéger au mieux votre patrimoine ? Il est essentiel de bien comprendre les mécanismes en jeu pour assurer la transmission sereine de vos biens. Dans cet article, nous allons voir ensemble comment l’assurance-vie peut devenir un outil privilégié dans la gestion de votre succession.

Nous vous accompagnons pour concevoir votre stratégie d'investissement

Contactez nos experts ou remplissez notre formulaire de contact en ligne pour obtenir nos recommandations personnalisées.

CONTACT 06 74 09 64 28

L’assurance vie : un outil essentiel pour votre succession

L’assurance-vie est souvent considérée comme le placement préféré des Français, avec plus de 1 800 milliards d’euros d’encours en 2025. Elle offre non seulement un cadre fiscal avantageux, mais aussi une grande flexibilité en matière de transmission du patrimoine.

Téléchargez notre livre blanc SCPI

Vous souhaitez comprendre les SCPI et faire les bons choix pour atteindre vos objectifs ? Téléchargez notre guide pour réussir votre investissement en SCPI.

E-mail

Δ

Comment désigner les bénéficiaires de votre assurance vie ?

La clause bénéficiaire est un élément clé de votre contrat. Elle vous permet de désigner librement la ou les personnes qui percevront le capital à votre décès. Il est important de la rédiger avec soin pour éviter toute ambiguïté. Par exemple, mentionner précisément le nom, le prénom, la date de naissance et l’adresse du bénéficiaire.

Quelle fiscalité pour votre assurance vie dans le cadre d’une succession ?

L’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité spécifique en cas de succession. Les primes versées avant vos 70 ans sont transmises hors droits de succession, avec un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire. Au-delà, un taux de taxation de 20% s’applique jusqu’à 700 000 euros, puis 31,25% au-delà.

Les avantages de l’assurance-vie pour protéger vos proches

En choisissant l’assurance-vie, vous offrez à vos bénéficiaires une liquidité immédiate, sans attendre le règlement de la succession. De plus, ce contrat n’est pas soumis aux règles du rapport civil, ce qui vous permet de favoriser certaines personnes, dans le respect de la réserve héréditaire.

Absence de bénéficiaire : quelle fiscalité pour vos héritiers ?

Si aucun bénéficiaire n’est désigné, le capital de l’assurance-vie réintègre la succession et est soumis aux droits de succession classiques. Il est donc primordial de mettre à jour régulièrement votre clause bénéficiaire, surtout en cas de changements familiaux comme un mariage, un divorce ou une naissance.

Les règles à connaître pour éviter les pièges

Il est essentiel de respecter certaines règles pour que votre assurance-vie conserve ses avantages. Par exemple, les primes versées ne doivent pas être manifestement exagérées par rapport à vos revenus et votre patrimoine. Sinon, elles pourraient être réintégrées dans l’actif successoral.

L’importance de la clause bénéficiaire démembrée

La clause bénéficiaire démembrée permet d’optimiser la transmission en désignant un usufruitier et un nu-propriétaire. Cette stratégie est particulièrement intéressante pour protéger le conjoint survivant tout en préparant la transmission aux enfants. Elle nécessite toutefois une rédaction précise pour être efficace.

Assurance-vie et impôt sur le revenu

Les intérêts générés par votre contrat d’assurance-vie sont soumis à l’impôt sur le revenu en cas de rachat. Cependant, après 8 ans de détention, vous bénéficiez d’un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule ou 9 200 euros pour un couple soumis à imposition commune.

Le décès du bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie 

Si le bénéficiaire que vous avez désigné décède avant vous, il est important de mettre à jour votre contrat pour désigner un nouveau bénéficiaire. À défaut, le capital pourrait revenir à vos héritiers légaux, ce qui pourrait ne pas correspondre à vos volontés initiales.

Comment retrouver la trace de l’assurance-vie d’un défunt ?

Les bénéficiaires peuvent ignorer l’existence d’un contrat d’assurance-vie à leur profit. En France, plus de 5 milliards d’euros d’assurances-vie non réclamées sont recensés chaque année. Il est possible de saisir l’Association pour la Gestion des Informations sur le Risque en Assurance (AGIRA) pour retrouver ces contrats.

Les contrats d’assurance-vie sont-ils soumis aux droits de succession ?

Comme évoqué précédemment, l’assurance-vie est en principe hors du champ de la succession. Néanmoins, les sommes versées après 70 ans ne bénéficient pas du même avantage fiscal. Seuls les primes jusqu’à 30 500 euros sont exonérées, le surplus étant soumis aux droits de succession classiques.

Optimiser votre succession avec l’aide d’un conseiller en gestion de patrimoine

La législation autour de l’assurance-vie et de la succession est complexe et en constante évolution. Faire appel à un expert peut vous aider à optimiser votre stratégie patrimoniale. Chez Aeternia Patrimoine, nous vous accompagnons pour sécuriser la transmission de vos biens.

Conclusion

L’assurance-vie est un outil puissant pour protéger votre patrimoine et préparer votre succession. En comprenant ses mécanismes et en l’adaptant à votre situation, vous pouvez assurer la sécurité financière de vos proches. N’hésitez pas à vous faire accompagner pour tirer le meilleur parti de ce dispositif.